Este website utiliza cookies propias y de terceros. Alguna de estas cookies sirven para realizar analíticas de visitas, otras para gestionar la publicidad y otras son necesarias para el correcto funcionamiento del sitio. Si continúa navegando o pulsa en aceptar, consideramos que acepta su uso. Puede obtener más información, o bien conocer cómo cambiar la configuración, en nuestra Política de cookies?
Versión Española Versión Mexicana Ibercampus English Version Version française Versione italiana

sábado, 15 de mayo de 2021  
    en Ibercampus en  | Consejo Editorial | Quienes Somos | Ideario | Contacto | Tarifas Publicitarias | Suscribirse | RSS RSS
I+D+i
Capital humano
Economía
Cultura
Estrategias verdes
Salud
Sociedad
Deportes
Debates y firmas invitadas
Entrevistas
Educación
Becas & prácticas
Empleo y Formación
Iberoamérica
Tendencias
Empresas y RSC
Universidades
Convocatorias
Ranking Wanabis
Denuncias de los consumidores
Consumo
El Tiempo
EMPRESAS Y RSC Ampliar +  
Unas 30 ONGs crean "Open Generation EU" para evitar que los fondos europeos vayan a oligopolios
Indra, Acerinox, Grifols, Mapfre, ACS y Ferrovial, las empresas del Ibex35 peor valoradas en RSC
Suiza rechaza en referéndum controlar ética y RSC de sus multinacionales tras pedirlo 50,3% del voto
ABENGOA
ABERTIS
ACCIONA
ACERINOX
ACNUR
ACS
ADECCO
AMADEUS
ARCELORMITTAL
ASIFIN
BANCO POPULAR
BANCO SABADELL
BANCO SANTANDER
BANKIA
BANKINTER
BBVA
BME
CAIXABANK
DIA
EBRO
ENAGAS
ENDESA
FCC
FERROVIAL
GAMESA
GAS NATURAL
GRIFOLS
IAG (IBERIA)
IBERDROLA
INDITEX
INDRA
JAZZTEL
MAPFRE
MEDIASET
OHL
REE
REPSOL
SACYR
SOLIDARIOS
TÉCNICAS REUNIDAS
TELEFÓNICA
VISCOFAN
UNIVERSIDADES Ampliar +  
El ozono revoluciona el mercado laboral
El ranking universidades 2021 CYD (Banco Santander) sitúa en el podio a UAM, que hoy vota renovación
La filóloga Amaya Mendikoetxea, elegida rectora de la UAM con su programa de "reactivarla"
 Universidades




















ENTREVISTAS Ampliar +  
"Los fondos europeos generarán beneficios, pero no para las mayorías sociales ni los ecosistemas"
"La internacionalización de las universidades latinoamericanas necesita de una agenda conjunta"
"Contamos con numerosas `lecciones aprendidas`que ayudarán a mejorar los sexenios de transferencia"
EMPLEO Y FORMACIÓN Ampliar +  
Promulgada la Ley que pone a los algoritmos "al servicio de la mayoría social", según el Gobierno
El punto cero del talento 
Negocian prorrogar los ERTE hasta el 30 de septiembre
IBEROAMÉRICA Ampliar +  
ONT y AECID se unen para formar a médicos de Latinoamérica en donación de órganos
Las universidades de EEUU elogian el plan de Biden para impulsar el acceso y lo juzgan insuficiente
XXVII Cumbre: 8 países iberoamericanos firman el Convenio para impulsar la circulación del talento
TENDENCIAS Ampliar +  
UPM lidera la standarización mundial de la Seda de Araña (S3I), artrópodo con 40.000 especies
Nace en Valladolid, eEvents, pionera de eventos audiovisuales
La producción constante necesita la automatización


La falta de liquidez continuada puede afectar a la solvencia

Tu negocio se hunde y no quieres que te arrastre


Por desgracia esta historia no es un caso aislado, sino que es un hecho que está ocurriendo todos los días en miles de empresas de diferentes sectores y, si atendemos a los datos publicados por el Banco de España, el 20% de las empresas en el corto plazo se encontraran en situación de insolvencia como consecuencia de las repercusiones económicas del Covid-19.
9 de febrero de 2021 Enviar a un amigo
Comparte esta noticia en LinkedInComparte esta noticia en FacebookComparte esta noticia en TwitterEnviar a MeneaméAñadir a del.icio.usAñadir a YahooRSS


 Noticias relacionadas
 Las quiebras o suspensiones de españoles suben casi un 50% en el primer semestre
 Turbocapitalismo: los maestros de la quiebra
 "La banca española lleva 1,42 billones de ayudas públicas"
 Londres plantea vetar a los empresarios implicados en quiebras
 Enlaces relacionados
 Tu negocio se hunde y no quieres que te arrastre
 Discípulos de Piketty narran cómo los ricos contribuyen menos que jubilados y cómo hacerles pagar
 Capital e ideología, un esquema para erradicar la desigualdad y superar el capitalismo
 ICO opera con Atradius Crédito-Caución aunque le prohiben que sus avales pasen por paraíso fiscales

 

Quiero empezar una historia (por supuesto, inventada en cuanto a los nombres se refiere), pero 100% verídica, en todo lo demás.

Paco y Antonio, que son hermanos, trabajaban en un taller mecánico, el primero, como mecánico y el segundo, como chapista. Mónica, la mujer del tercer hermano, trabajaba como contable en una oficina. Los tres, como consecuencia de la crisis financiera del 2008, fueron despedidos en diferentes procesos de restructuración y cobraron una indemnización, unos de la empresa y otros del FOGASA.

Como los tres (en adelante PAM) superaban los 50 años, las posibilidades de encontrar nuevos empleos cada vez se les hacían mas difíciles y, después de 6 meses, ninguno de los tres había encontrado un nuevo trabajo.

En una comida familiar surgió, entonces, la idea de poner en valor el conocimiento y la experiencia que tenían de sus anteriores empleos y decidieron montar un servicio rápido de reparación de vehículos bajo el paraguas de una franquicia de una conocida marca.

Con el dinero que tenían guardado, hicieron frente a los primeros gastos, como eran los gastos de constitución de una Sociedad Limitada (SL), el canon de entrada en la franquicia, la fianza del alquiler y otros pequeños costes, pero el dinero propio, pronto se les terminó, y quedaban por afrontar los gastos más importantes, como era la obra de adecuación de la nave y la compra de maquinaria y utillaje del taller, así como el aprovisionamiento de repuestos para los primeros meses de la explotación económica.

Mónica, por su trabajo en su anterior empleo, conocía al director de una oficina bancaria, quien les facilitó un préstamo por 250.000 euros y una póliza de crédito por valor de 50.000 euros, pero, lógicamente, como se trata de una Pyme de reciente creación, los socios y sus consortes tuvieron que avalar personalmente ambas operaciones.
 

Seguramente a estas alturas, la historia de estos tres emprendedores ya les sonará a muchos de los lectores ¿verdad?, pero continuemos.

 
Para que el taller funcionase a pleno rendimiento y poder alcanzar los objetivos que les imponía la franquicia, tuvieron, asimismo, que contratar como empleados a tres antiguos compañeros, y a dos de ellos, para poder incorporarlos en el proyecto, les tuvieron que reconocer la antigüedad en la empresa en la que estaban trabajando.

El inicio fue duro, pero la marca atrae clientes y, además, el conocimiento y experiencia de los hermanos y la buena gestión de Mónica permiten que, en poco mas de un año desde la apertura, se cubran los gastos y el monto una pequeña nómina de 1.000 euros al mes para ellos como autónomos.

Pero llega el Covid-19, con los confinamientos y sus secuelas, las cuales redujeron los ingresos prácticamente a cero, sin embargo, los alquileres, la luz, el teléfono, los impuestos y demás gastos periódicos, cuya cuantía permanece todos los meses, empezaron a apretar las cuentas de la empresa y, a partir de septiembre de 2020, la Seguridad Social de los empleados en ERTE aparece como nuevo gasto y, una vez que se vuelve a poder abrir el negocio, resulta que los ingresos no llegan ni al 30% de los que serian habituales.

Viendo la que se les viene encima, hablan con su banco, por cierto, el único banco (error) con el que trabajan, para pedirle más financiación con el fin de salir del bache, pero el banco les dice que es una Pyme de reciente creación, con unos resultados muy discretos y que, por lo tanto, su capacidad de crédito ya está consumida con los créditos actuales lo único que les puede ofrecer es refinanciar la deuda actual mediante un préstamo ICO. Al final, consiguen negociar un préstamo ICO por 100.000 euros con la garantía de los tres socios en la parte no cubierta por el Estado.

Por no extenderme, lo que viene a continuación ya se lo imaginan. Empiezan los retrasos en los pagos, la acumulación de deudas, los gastos financieros inasumibles y,  al final, la insolvencia de la empresa, el cierre de la actividad, las demandas de los trabajadores, el propietario de la nave que se queda con todas las instalaciones y nuestros tres emprendedores siguen con la SL, entidad que  no pueden disolver porque tiene deudas, con la consecuente responsabilidad frente a terceros por no disolver una sociedad cuando entra en quiebra.

Por otro lado, los tres matrimonios quedan endeudados a nivel personal, por los avales aportados a la SL, situación que les puede llevar a perder todos sus bienes, incluida su residencia familiar, en el caso (bastante probable) de que los acreedores ejecuten las garantías.
 

Por desgracia esta historia no es un caso aislado, sino que es un hecho que está ocurriendo  todos los días en miles de empresas de diferentes sectores y, si atendemos a los datos publicados por el Banco de España, el 20% de las empresas en el corto plazo se encontraran en situación de insolvencia como consecuencia de las repercusiones económicas del Covid-19.

Como bien indica D. Hilario Alfaro, en un magnifico artículo titulado “Un sistema financiero español en desuso”, actores importantes en todo este proceso han sido nuestros bancos, cuya postura critica, mientras que en otros países como USA se financia el proyecto, y nos pone el ejemplo de tres empresas punteras: Apple, Microsoft y Amazon, las cuales son proyectos que nacen de la idea de sus creadores partiendo del cero más absoluto y que, sin embargo, consiguieron financiación y ahora el presupuesto de las tres es equivalente a 8 veces los Presupuestos Generales del Estado de España en el último ejercicio.

El citado artículo y termina con una pregunta retórica ¿Creen ustedes que, si en vez de estar radicadas en EE. UU. estas tres empresas, estuvieran en España, habrían obtenido financiación para sus proyectos?

La verdad es que, en el modelo bancario español, si una Pyme quiere financiar su proyecto, en la mayoría de los casos, los socios deben avalar las operaciones con su patrimonio personal o aportar garantías suplementarias, y esto hace que, cuando peligra la continuidad de una empresa, también peligra el patrimonio de los socios.

Otro factor muy importante para comprender la debilidad de nuestra economía (pues de eso se trata), como comenta el expresidente del Banco Central Europeo (BCE) Mario Draghi, es el siguiente “El problema es peor de lo que parece a primera vista, ya que el apoyo masivo a la liquidez y la mera confusión, causada por la naturaleza sin precedentes de esta crisis, están ocultando toda la magnitud del problema”.

En palabras de Mario Draghi, “Estamos al borde del precipicio con las insolvencias, especialmente de las pymes, extensibles a muchos sectores y jurisdicciones, a medida que los programas de apoyo se agotan y el patrimonio neto existente es consumido por las pérdidas". 

 
Según el G30[i], la clave está en identificar y apoyar a empresas y negocios que sean viables en un mundo en cambio, al tiempo que se reasignan los recursos de las empresas y negocios difícilmente viables sin el auxilio público, es decir, apoyar a las empresas viables y dejar a su suerte a las no viables, vulgo, empresas zombis y esto puede parecer muy duro, pero realmente es la única manera de salvar a las empresas que todavía tienen posibilidades, antes de que estas últimas sean arrastradas por las que no la tienen.

Tal como afirma el presidente de la Confederación Española de Organizaciones Empresariales (CEOE), Antonio Garamendi “Las empresas en España tienen ya un problema de solvencia y no solo de liquidez", al contrario de lo ocurrido al inicio de la crisis sanitaria”
 
Garamendi explica de forma muy clara el proceso: “La interminable crisis del coronavirus y las continuas medidas restrictivas a la movilidad física y la actividad económica erosionan la caja de las empresas, que han resistido con dificultad por miles la primera embestida de la recesión con sus reservas y con las muletas públicas puestas a su disposición, para aminorar el coste laboral, aplazar el fiscal y atemperar el financiero. Pero si no hay mal que cien años dure, tampoco hay cuerpo que lo resista, y por mucho que se estire el escudo empresarial por parte de las instituciones públicas, una prolongación excesiva de la crisis solo proporcionará una acumulación de pasivos adicionales de difícil digestión cuando regrese la normalidad”.

Y continúa, diciendo: “En ese momento el consumo de capital debe suplir la ausencia de liquidez regular y las pérdidas, y comenzará una erosión acelerada del capital social de las empresas, que en muchos casos derivaría en concursos de acreedores, ahora en suspenso preventivamente”.

Insolvencia y falta de liquidez suelen ser dos conceptos que acaban yendo  de la mano, pero son situaciones distintas. Mientras que la liquidez nos mide el potencial de la empresa de hacer frente a sus deudas a corto plazo, la solvencia nos evalúa la capacidad de la empresa para cumplir sus deudas a lo largo del tiempo.

La falta de liquidez continuada puede afectar a la solvencia de la empresa que puede terminar en la bancarrota.

Ahora volvamos al origen de nuestro articulo. Tu negocio se está hundiendo y no quieres que te arrastre a ti y a tu familia a la bancarrota personal ¿Qué puedes hacer al respecto?

La respuesta a esta pregunta va a depender de muchas circunstancias, pero imaginemos un ejemplo parecido al de nuestros emprendedores: Una SL, a la que la crisis le ha llevado a no generar ingresos suficientes para cubrir los gastos haciendo inviable la actividad, y que no puede realizar una disolución por tener deudas impagadas.
 
Si se disuelve la SL en los plazos legales establecidos, los socios y administradores responderán personalmente de las deudas de la sociedad, por incumplimiento de la obligación legal de disolver.
 
Unos socios, que están avalando personalmente las operaciones de la SL, y que en caso de que esta nos las atienda, en la mayoría de los supuestos casos, no solo verán desaparecer todo su patrimonio, si no que, después de haberlo perdido todo, lo más seguro es que sigan debiendo importantes cantidades a los acreedores.

Nada más conocerse la inviabilidad de la empresa, y la imposibilidad de hacer frente con los activos de la sociedad a las deudas generadas con todos los acreedores, se debe preparar un procedimiento concursal para poder disolver la SL en sede judicial, cumpliendo con todos los requisitos legales. Terminado el procedimiento concursal la SL desaparece, y con ella las deudas que no tienen privilegio o garantía.

En otro momento hablaré del procedimiento concursal de una sociedad, pero ahora para no extenderme, solamente comentaré, que se trata de un procedimiento complejo y que tiene asociado un determinado coste, mucho menor de lo que generalmente se piensa y, por supuesto, muy inferior al coste de “no hacerlo”.

Aquí, lo importante es contratar a un equipo de expertos que te acompañen y tutelen durante todo el proceso, pactando las condiciones económicas y de cualquier tipo, de una forma trasparente, antes de iniciar el proceso.

Por otro lado, tenemos el caso de los socios que han avalado a la SL y responden de las deudas avaladas …

En base a la Ley de Segunda Oportunidad, podemos empezar con un AEP (Acuerdo Extrajudicial de Pagos) que, mediante la intervención de un Mediador Concursal intentará un acuerdo con los acreedores, a los que se les ofrecerá una “quita” (reducción de la deuda) y una “espera” (aplazar los pagos), de forma que con los recursos actuales se pueda hacer frente al plan de pagos en el tiempo acordado.

En un AEP, quitas de hasta el 50% y esperas de 5 años, pueden ser normales, con la ventaja añadida que, durante todo ese tiempo, no se generan intereses.

Si los acreedores no aceptan el plan de pagos ….Bien porque no les interesa, bien porque el deudor llega al AEP en tan mala situación económica que no pueda ofrecer un plan de pagos razonable, lo cual en los tiempos actuales es muy frecuente, se iniciará en sede judicial un concurso consecutivo y, al final del procedimiento, si se cumplen determinadas características, el deudor de buena fe podrá solicitar al Juez el BEPI (Beneficio de Exoneración Pasivos Insatisfechos) que le libera del pago de las deudas pendientes

Las distintas alternativas indicadas anteriormente las podemos ver reflejadas en el siguiente esquema:


En cualquier caso, cuando se presente la posible insolvencia de su empresa, tanto si es socio de una SL, como un empresario autónomo, póngase de inmediato a trabajar en las distintas alternativas, contrate a profesionales cualificados que puedan ayudarle, y no deje que el hundimiento del negocio les arrastre a usted y su familia.

[i] El Grupo de los Treinta (G30) ha diseñado la 'hoja de ruta' de políticas públicas para el escenario post-Covid. Lo ha hecho con la publicación del informe 'Reviving and Restructuring the Corporate Sector Post-Covid: Designing Public Policy Interventions', que ha estado apoyado por Douglas Elliott, partner de Oliver Wyman en Nueva York y Victoria Ivashina, de la Escuela de Negocios de Harvard, ambos directores del proyecto; y en el que se ha elogiado las medidas adoptadas por los gobiernos para apoyar la economía, a los ciudadanos y al tejido empresarial durante la Covid-19.


Otros asuntos de Blogs
Más asuntos de Blogs
Los inspectores señalan el colapso de los Tribunales Económico-Administrativos
¿Hasta cuando podemos seguir endeudándonos?
La mediación concursal y los acuerdos extrajudiciales de pago: II Parte Proceso
Se propagan las empresas zombis
Línea COVID de ayudas directas a autónomos y empresas
"Deudor de buena fe". La Ley de segunda oportunidad como única alternativa
Lo que nos deparará el 2021 tras un retroceso económico de más de cinco años
La Ley de la Segunda oportunidad - artículo estrelladigital.es
La Ley de la Segunda oportunidad - artículo dirioabierto.es
Entrevista a Ángel Luis Vázquez Torres, experto en Concurso de Acreedores
Nueva prórroga del estado de alarma
Cierre Ordenado
Los acuerdos extrajudiciales de pagos (AEP)
Educación financiera para frenar el endeudamiento: hacia un crédito responsable
Cuando el virus pase (II)
El plan de pagos dentro de un proceso de acuerdo extrajudicial
La flexibilización jurisprudencial del mecanismo de segunda oportunidad
Directiva europea de "segunda oportunidad" para empresas insolventes
El concurso de acreedores, herramienta mal utilizada por las empresas españolas
Exequatur: Reconocimiento de sentencias dictadas en el extranjero

Suscríbete gratis a nuestro boletín
LIBROS
La educación destaca en las demandas de más de 20 expertos para preparar el nuevo contrato social
Censura y autocensura de prensa y universidad ocultaron la corrupción del Rey, según el nuevo libro
Capitalismo progresista. La respuesta a la era del malestar
Discípulos de Piketty narran cómo los ricos contribuyen menos que jubilados y cómo hacerles pagar
La Covid-19 repite el patrón de hace un siglo, según "Una nueva historia de la gripe española"
Una palabra mágica. La primera estrella de la noche. Cuentos solitarios por la seguridad vial
TESIS Y TESINAS
Listo el primer implante corneal trifocal para corregir vista cansada, presbicia o usos digitales
´Las redes de poder en España´ hacen que Podemos caiga en la ´jaula de hierro estatal´
Solo un 11% de las tesis publicadas en las 22 universidades de Red Vives utilizan lengua catalana
La factura de agua de grandes ciudades será reducida por riegos inteligentes aunque suba en bolsa
La lucha contra la pandemia, menos eficaz por la polarización política y social
Un documento prueba que Junta de Andalucía desvía 11 millones del COVID para salvar Canal Sur
1 Ciber 15 Actitud Fundamental del Voluntario
2 El ozono revoluciona el mercado laboral
3 Sarcasmos, Indignaciones, Invectivas y Acres Aforismos sobre los Enmascarillado(re)s
4 Derechas al asalto de los cielos desde MadrId, incitadas por Iglesias(dimitido) y Sánchez (perplejo)
5 El Expediente Royuela
6 La filóloga Amaya Mendikoetxea, elegida rectora de la UAM con su programa de "reactivarla"
7 Unas 30 ONGs crean "Open Generation EU" para evitar que los fondos europeos vayan a oligopolios
8 Conferencia sobre el futuro de Europa: la hora de los ciudadanos
9 El ranking universidades 2021 CYD (Banco Santander) sitúa en el podio a UAM, que hoy vota renovación
10 Promulgada la Ley que pone a los algoritmos "al servicio de la mayoría social", según el Gobierno
RANKING WANABIS Ampliar +  
"La evolución del e-learning: de "sólo ante el peligro" al aprendizaje interactivo"
"Los profesionales con formación online están mejor preparados para la economía global"
El big data, la robótica y el Mobile Learning, principales tendencias del e-learning
DEBATES Y FIRMAS Ampliar +  
Una historia de desánimo
Capitalismo de ombligo
Los fondos europeos de recuperación en España
Aviso Legal | Política de Privacidad | Consejo Editorial | Quienes Somos | Ideario | Contacto | Tarifas Publicitarias | RSS RSS